Как продать товар ооо при усн

Как ИП можно продать товар по безналу ООО?

Имею небольшой интернет-магазин. Торгуем за наличку с курьерской доставкой. Сейчас одна компания хочет купить партию товара по безналу. Мы договорились со 100% предоплатой.

Счёт в банке открыли.

Какие документы мы должны предоставить изначально и как будет происходить весь этот процесс.

Объясните пожалуйста пошагово наши действия.

Зараннее извиняюсь за столь глупые вопросы, ибо столкнулись с эти впервые, а мониторить поисковик в ответе на мои вопросы, совершенно нет времени.

с Уважением, Светлана.

Ответы юристов (4)

Доброго времени суток Светлана!

Хорошо бы вам ещё иметь программу что-то типа 1с бухгалтерия или какой нибудь бесплатный аналог.

1. Составляете счёт покупателю — притом обязательно указываете — «БЕЗ НДС» так как у вас УСН, предварительно указав свои и его реквизиты, распечатываете, подписываете и отправляете в соответствии с условиями вашего с ним договора. Если договора поставки нету, то лучше его создать и подписать, указав в нем все условия передачи товара и способ оплаты.

2. После поступления оплаты — передаете товар например с накладной и актом приема-передачи (все по условию договора) — второй экземпляр с подписью покупателя оставляете себе. Так же ещё рекомендую составить акт о выполнение условий договора и отсутствия взаимных претензий.

3. По истечении отчетного периода УСН (год) в 2017 году декларируете данный доход по статье Доходы. При своевременной уплате фиксированных взносов в ПФР в 2016 году за ИП, уменьшаете налог (в некоторых случаях до нуля) и оплачиваете налог, если останется.

Уточнение клиента

Подскажите, пожалуйста, как быть? Покупатель госпредприятие, отправила им счёт на предоплату, а они ещё очень настаивают, чтобы я прислала документ, что я работаю по упрощёнке. Что он из себя представляет и где его взять?))

27 Июля 2016, 12:54

Есть вопрос к юристу?

Доброго времени суток Светлана!

В своей налоговой инспекции где стоите на учете как ИП.

Уточнение клиента

стою на учете в Нижневартовске, а работаю в Москве. По электронке, через личный кабинет ИП если сделаю запрос, они ведь пришлют?

27 Июля 2016, 13:06

кстати оно у вас должно быть на руках

Уточнение клиента

да, уже нашла какую-то бумагу, но она 3-х годичной давности). Закажу через личный кабинет в ФНС, пусть лучше в электронном виде пришлют,может уже форма документа изменилась за три года.

Спасибо Вам за помощь.

27 Июля 2016, 14:42

Ну да лучше обновить свежей датой. Пожалуйста. Успехов вам!

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

ООО УСН 6% как лучше провести товар для последующей продажи и др. вопросы

Опции темы

ООО УСН 6% как лучше провести товар для последующей продажи и др. вопросы

Являюсь учредителем, директором, бухгалтером и т.д. в одном лице.
Наемных работников нет.
Деятельность (оказание услуг) как юридическое лицо практически не ведется (1-2 клиента в квартал может и будет). ООО на УСН6 % держу её только для того, чтобы принимать платежи от клиентов, которые рассчитываются по безналу и делать некоторые закупки (по необходимости) по безналу.

Сам как физическое лицо покупаю необходимое мне оборудование у физических лиц по объявлениям в интернете или газете. Соответственно расплачиваюсь за свой деньги (деньги на закупку с ООО не беру).

После изучения купленного оборудования я его продаю также по средствам объявления. Покупателями иногда бывают ЮЛ которые готовы купить товар, но только по безналу. Тогда я его продаю от имени своего ООО.

1. Как мне правильно сделать приход этого товара на ООО ведь у меня нет ни каких бумаг на этот товар (который я купил как физическое лицо), чтобы у Налоговой не было лишних вопросов.
2. Возможна ли покупка товара (услуги) ООО у физического лица, который одновременно является руководителем этого же ООО?
3. Если я зарегистрирую себя ещё как ИП, смогу ли я как ИП оказывать услуги (продавать товар) ООО в котором я нахожусь руководителем?

Какие документы нужно оформлять ИП на УСН при продаже товара ООО?

Здравствуйте. Я начинающий ИП (УСН 15%). Подскажите, пожалуйста, с чего начать.

Необходимо продать запчасти по безналу для ООО. Доставку осуществляю я. Счет в банке открыла)

Подскажите, пожалуйста, какие мне необходимо оформлять документы (акт приёма-передачи, может быть разовый договор и т.д.)? И не будет ли проблем с НДС?

Извините, если не совсем точно сформулировала вопрос.

Заранее большое спасибо за ответ)

Ответы юристов (2)

Добрый день! Вам нужно составить договор поставки с ООО, выставить счет на оплату товара, а при отгрузке покупателю передается накладная ТОРГ-12 или УПД, а также товарно-транспортная накладная на перевозку.

И не будет ли проблем с НДС?
Людмила

Так как у вас УСН, то вы не являетесь плательщиком НДС. Во всех документах указывается: НДС не облагается или Без НДС.

Уточнение клиента

Спасибо большое. Всё понятно.

А не запросит ли потом ООО от меня сч-фактуру или что-нибудь еще для своих целей, из-за того, что я НДС не буду указывать в документах.

19 Марта 2017, 17:16

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

19 Мая 2016 Розничная торговля при УСН. Продажа товаров в кредит

Индивидуальный предприниматель при УСН (доходы минус расходы) имеет розничную сеть магазинов. Заключил договор с банком: магазин отпускает товар покупателю (с первоначальным взносом или без) в кредит, а банк перечисляет оставшуюся сумму ИП.

Как правильно отразить данные операции в КУДИР? И какие документы может потребовать ИФНС при проверке?

Ст. 488 ГК РФ установлено, что в случае, когда договором купли-продажи предусмотрена оплата товара через определенное время после его передачи покупателю (продажа товара в кредит), покупатель должен произвести оплату в срок, предусмотренный договором.

Если иное не предусмотрено договором купли-продажи, с момента передачи товара покупателю и до его оплаты товар, проданный в кредит, признается находящимся в залоге у продавца для обеспечения исполнения покупателем его обязанности по оплате товара.

Договор о продаже товара в кредит с условием о рассрочке платежа считается заключенным, если в нем наряду с другими существенными условиями договора купли-продажи указаны цена товара, порядок, сроки и размеры платежей (ст. 489 ГК РФ).

В соответствии с п. 1 ст. 346.17 НК РФ датой получения доходов признается день поступления денежных средств на счета в банках и (или) в кассу, получения иного имущества (работ, услуг) и (или) имущественных прав, а также погашения задолженности (оплаты) налогоплательщику иным способом (кассовый метод).

Следовательно, выручку от реализации Вы будете признавать по мере поступления денежных средств (частями) на каждую дату поступления денежных средств от покупателя.

При определении объекта налогообложения налогоплательщик уменьшает полученные доходы на суммы НДС по оплаченным товарам (работам, услугам), приобретенным налогоплательщиком и подлежащим включению в состав расходов (п.п. 8 п. 1 ст. 346.16 НК РФ), и на расходы по оплате стоимости товаров, приобретенных для дальнейшей реализации (уменьшенные на суммы «входного» НДС), а также расходы, связанные с приобретением и реализацией указанных товаров, в том числе расходы по хранению, обслуживанию и транспортировке товаров (п.п. 23 п. 1 ст. 346.16 НК РФ).

Расходы по оплате стоимости товаров

Согласно п. 2 ст. 346.17 НК РФ расходами налогоплательщика признаются затраты после их фактической оплаты.

Расходы по оплате стоимости товаров, приобретенных для дальнейшей реализации, учитываются по мере реализации указанных товаров.

В письме от 05.02.2014 г. № ГД-4-3/1891 ФНС РФ разъяснила, что суммы НДС по приобретенным товарам должны учитываться в составе расходов у налогоплательщика, применяющего УСН, по мере реализации таких товаров.

В соответствии с п. 1 ст. 39 НК РФ реализацией товаров, работ или услуг организацией или индивидуальным предпринимателем (за исключением случаев, указанных в п. 3 ст. 39 НК РФ) признается соответственно передача на возмездной основе (в том числе обмен товарами, работами или услугами) права собственности на товары, результатов выполненных работ одним лицом для другого лица, возмездное оказание услуг одним лицом другому лицу, а в случаях, предусмотренных НК РФ, передача права собственности на товары, результатов выполненных работ одним лицом для другого лица, оказание услуг одним лицом другому лицу – на безвозмездной основе.

Признание расходов на оплату товаров

Таким образом, сообщил Минфин РФ в письме от 17.02.2014 г. № 03-11-09/6275, расходы на оплату товаров, предназначенных для дальнейшей реализации, признаются в составе расходов при исчислении налога по УСН после фактической передачи товаров покупателю независимо от того, оплачены они покупателем или нет.

Налогоплательщик при заполнении Книги учета доходов и расходов должен указать в графе 5 отдельной строкой стоимость товаров, подлежащих включению в состав расходов, и, соответственно, отдельной строкой сумму НДС (письмо Минфина РФ от 18.01.2010 г. № 03-11-11/03).

Материалы по теме

Последние публикации

В комментируемом Письме от 13.07.2017 № 02‑09‑05/44583 Минфин привел разъяснения по вопросам направления бюджетным учреждением средств субсидии из бюджета субъекта РФ на цели, не связанные с выполнением государственного (муниципального) задания, и привлечения к ответственности за их нецелевое использование.

ФНС России в письме от 30.10.2018 № ГД-4-14/21195 рассказала, как и куда следует сообщать о созданном обособленном подразделении, не являющемся филиалом или представительством.

Заместитель начальника Управления досудебного урегулирования налоговых споров ФНС России Елена Тарасов рассказала, что каждый спор с налогоплательщиком о злоупотреблении правом на применение специального налогового режима при создании схемы дробления бизнеса разрешается на основании оценки собранной доказательной базы в ходе проводимых мероприятий налогового контроля. Соответствующая информация опубликована на сайте ФНС России.

До 1 июля 2019 года в России завершится третий и последний этап установки контрольно-кассовой техники нового образца (ККТ). Проверить, весь ли бизнес исполнил требование законодательства, штатным сотрудникам налогового ведомства будет не под силу. Поэтому они попросили помощи у потребителей.

Госдума приняла в первом чтении правительственный законопроект, дающий малому и среднему бизнесу возможность выбора системы сертификации при закупках у госкомпаний.

Как ИП на УСН продавать юрлицам товар с НДС?

Здравствуйте. Я ИП на УСН (15%). Возник вопрос про НДС.

К примеру, мне надо купить товар у ООО за 5000тыс.руб. включая НДС для дальнейшей перепродажи (как я поняла, мне надо его попросить выделить в счете или в платежке НДС?)

Затем я этот товар должна продать опять же другому ООО для получения прибыли. (Где покупатель просит меня выставить счет с НДС). И вот вопрос:

К примеру, с этой детали я хочу получить прибыль 1тыс.руб. При продаже товара мне надо мою надбавку прибавлять к 5000руб. или к 4100р(сумма товара без НДС)? И как быть с НДС при продаже?

Много начиталась, но извиняюсь, если мой вопрос не понятен.

Ответы юристов (3)

Если вы применяете УСН то НДС вы не учитываете. Либо регистрируйте например ООО на общей системе и применяйте НДС. Это разные налоговые режимы.

Есть вопрос к юристу?

Добрый день! Если вы выставите НДС покупателю, то должны будете полностью уплатить его в бюджет без применения налогового вычета. И также уплатить УСН 15% с прибыли. Получается для вас совсем не выгодная операция.

Уточнение клиента

Огромное спасибо за ответ) Получается из моего примера, я должна купить товар за 5т.руб. включая НДС, прибавить к нему мою прибыль 1т.р. и продать его за 6т.руб. без НДС?

А еще где-то слышала, что если я для покупателя выделяю НДС в счете, то это не является основанием для уплаты НДС, так как это не итоговый документ. Как то так.

А основание только если выделен НДС в сч-фактуре. Или это заблуждение?

20 Марта 2017, 15:56

А еще где-то слышала, что если я для покупателя выделяю НДС в счете, то это не является основанием для уплаты НДС, так как это не итоговый документ. Как то так. А основание только если выделен НДС в сч-фактуре. Или это заблуждение?
Людмила

Все верно. Но ведь покупатель у вас не просто так запрашивает НДС в счете, он же потребует и счет-фактуру обязательно. Иначе ему нет смысла оплачивать выставленный вами НДС.

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.