Система управления рисками в инвестиционном банке

Управление рисками в инвестиционной деятельности (2)

Главная > Контрольная работа >Финансовые науки

Министерство образования Республики Беларусь

Белорусский государственный экономический университет

по предмету: «Основы предпринимательства»

Тема: « Управление рисками в инвестиционной деятельности»

Управление рисками в инвестиционной деятельности

Список использованных источников

Управление рисками в инвестиционной деятельности

В подготовке и реализации инвестиционных проектов, как правило, участвуют: заказчик проекта (покупатель проектного продукта, проектная компания), подрядчики, а также консультанты (финансовые, юридические, технические и др.), поставщики машин, оборудования и других инвестиционных товаров, страховщики, гаранты и поручители по кредитным договорам и контрактам и другие заинтересованные лица. Поэтому очень важно для принятия правильного инвестиционного решения определить величину ожидаемого дохода, степень риска, а также оценить, насколько ожидаемый доход компенсирует предполагаемый риск. Сложность заключается в том, что оценка риска осуществления инвестиций в меньшей степени, чем другие способы оценки, поддается формализации.

Одной из задач, решаемых в рамках управления проектами, является управление рисками инвестиционной (проектной) деятельности. Управление рисками является фундаментом управления проектами, который представлен как одна из девяти областей знаний, описанных PMI (Американским институтом управления проектами). При определении финансовых потребностей, подготовке контрактов, в ходе контроля за реализацией проекта решаются задачи, связанные с защитой участников инвестиционной деятельности от разного рода рисков. Поскольку риски, возможно, присутствуют на всех этапах инвестиционной деятельности, функция управления рисками не исчезает до завершения реализации проекта [2, с.94].

Управление рисками на практике достаточно сложная задача, но анализ рисков является необходимым и чрезвычайно важным этапом инвестиционной экспертизы. Процесс управления рисками, в основном, включает:

— планирование управления рисками — планирование деятельности по управлению рисками проекта, включая набор методов, средств и организацию управления рисками;

— идентификацию факторов риска, способных повлиять на проект;

— оценку рисков — качественный и количественный анализ рисков с целью определения их влияния на проект;

— разработку мер, обеспечивающих минимизацию вероятности и ослабление отрицательных последствий рисковых событий при общем повышении вероятности успешного завершения проекта;

— мониторинг и контроль риска — мониторинг наступления рисковых событий, определения новых рисков, выполнения плана управления рисками проекта и оценка эффективности действий по минимизации рисков.

Для минимизации степени неопределенности в первую очередь необходимо идентифицировать область потенциального риска, определить вероятность его возникновения и потенциальные последствия. Если они не могут быть исключены, то более полное понимание проблемы способствует и более обдуманному реагированию на риск. Использование инструментов для оценки факторов риска помогает управляющему проектом разрабатывать меры реагирования на риски, основываясь на более достоверной информации, которая позволяет принимать эффективные решения, снижающие, в свою очередь, возможность возникновения риска.

Поэтому риски инвестиционной деятельности во многом зависят от способов финансирования проектов и особенностей проектной деятельности, в т.ч.:

— значительного периода времени от начала реализации проекта до его завершения;

— множества участников проектной деятельности. Инвестор — важнейший участник инвестиционного проекта, может выступать в виде кредитора или пайщика, приобретающего долю в капитале проекта (в лице частных банков, инвестиционных компаний, государственных агентств, международных финансовых институтов);

— сложного характера проектной деятельности, который представляет собой совокупность более простых форм деятельности (техническая, научная, коммерческая, производственная, строительная, финансовая и т.д.). Кроме того, многие проекты по своему характеру интернациональны как с точки зрения участников проектной деятельности, так и с точки зрения построения операций, что становится дополнительным фактором рискованности проектной деятельности (возможность страновых и политических рисков).

Большой ряд рисков, присущих различным отраслям экономики (колебания цен на продукцию, изменения политической ситуации и экологических стандартов, высокая капиталоемкость, развитие инфраструктуры и др.), усугубляется долгосрочным характером проектов и их высокой стоимостью.

Высока вероятность значительного изменения показателей окупаемости, рыночной стоимости активов и других условий, закладываемых в проект, что в ряде случаев может привести к его незавершению (возможно, к долгострою). Возникает серьезная проблема поиска источников инвестиций и участников проекта. Однако частные инвесторы не всегда готовы полностью взять на себя риски. Кроме того, реализация некоторых масштабных проектов сопряжена со значительными дополнительными расходами, которые являются их неотъемлемой частью (примером могут служить проекты сооружения электростанций, которые требуют затрат на подготовительные работы в этой зоне, и т.д.) [8, с.135].

В то же время реализация крупных проектов исключительно из государственного бюджета не всегда приемлема: подобные рискованные расходы из средств налогоплательщиков-потребителей либо невозможны по политическим соображениям, либо бюджетных средств просто не хватает для обеспечения необходимого развития инфраструктуры и генерирующих мощностей в масштабе отрасли. Однако государство может способствовать реализации проекта путем либерализации налогового режима и предоставления частичной финансовой поддержки. Привлечение средств финансового рынка, учитывая повышенные риски, ограничено чрезмерно жесткими условиями. При этом внутренний финансовый рынок далеко не во всех странах достаточно развит и емок, чтобы обеспечить необходимый объем средств. В итоге условия предоставления кредитов, их объем оказываются непреодолимым барьером для «одиночных» инвесторов.

Подобные проблемы в реализации инвестиционных проектов обусловливают необходимость применения более сложных финансовых инструментов и схем, позволяющих аккумулировать ресурсы из разных источников и разделять риски. Поэтому одним из наиболее оптимальных вариантов является финансирование проекта по одной из схем проектного финансирования с использованием широкого спектра инструментов: создание совместных предприятий, привлечение заемного и нового акционерного капитала, собственных средств, частичного бюджетного финансирования и лизинга.

Для проектного финансирования характерно, что уже на стадии подготовки к переговорам с инвесторами должны четко определяться не только нормы доходности, но и объективные, и субъективные риски проекта, включая их оценку и методы минимизации. Все потенциальные кредиторы и инвесторы одновременно получают возможность ознакомиться с достоинствами и рисками проекта, что позволяет им согласовать единые параметры распределения рисков, размеры индивидуального участия и условия предоставления кредитов.

В обстановке, где ресурсы крайне ограничены, наиболее остро ощущается необходимость в формализованном управлении рисками, которое должно осуществляться по следующим этапам:

— идентификация (выявление рисков);

— выбор методов и инструментов минимизации рисков;

— применение выбранных методов и инструментов;

— оценка результатов (правильности выбора методов и инструментов эффективности их использования и т.д.).

Два первых направления связаны с проведением анализа рисков, при этом идентификация риска относится к качественному анализу, а оценка риска — к количественному. Оценка риска проекта заключается в выявлении и характеристике факторов, вызывающих отклонения показателей проекта. Изучение риска позволяет предвидеть и адекватно оценить вероятные события, разработать при необходимости профилактические меры.

Предварительный анализ рисков осуществляется на прединвестиционной стадии и состоит в том, чтобы выявить возможные риски и оценить их величину. Объектом анализа также являются риски на инвестиционной и эксплуатационной (производственной) фазах, а также на стадии завершения проекта [5, с.354].

Анализ риска производят, чтобы дать потенциальным участникам той или иной деятельности (экономической, научно-технической и др.) необходимые данные для принятия решений о целесообразности осуществления задуманного. Он необязательно заканчивается принятием решения. Анализ рисков, их идентификация и оценка, выбор метода и мер управления рисками должны быть не отдельным этапом управления рисками и управления проектом в целом, а его постоянной функцией, присутствующей на всех этапах инвестиционного цикла.

Состав основных выполняемых функций и работ, связанных с управлением рисками в системе, а также содержание элементов системы управления рисками в процессе осуществления инвестиционного проектирования.

Управление рисками позволяет участникам инвестиционной деятельности с помощью адекватно выбранных методов и инструментов оптимизировать процесс подготовки и реализации проекта, включая его финансирование. Это дает возможность решать две важнейшие взаимосвязанные задачи: снижать риски проекта (повышать вероятность достижения поставленных проектных целей) и повышать эффективность использования финансовых, материальных и иных ресурсов в рамках проектной деятельности.

Исследование зарубежного опыта по финансированию проектов показало, что проектное финансирование ориентировано на долгосрочный бизнес и долгосрочные контракты, которые дают большую прибыль, но могут быть и неэффективными, т.к. невозможно заранее предусмотреть каждое событие, которое в будущем может оказать влияние на проектный контракт. Вероятностный характер проектов при осуществлении проектного финансирования обусловливает то, что оценка рисков представляет собой основу проектного финансирования и основывается на:

— процессе контроля, который обеспечивает достоверность всего круга требуемой информации;

— определении рисков, основанном на процедуре тщательной проверки деятельности всех участников договорных (контрактных) отношений;

— распределении рисков среди соответствующих участников проекта на основании статей проектных контрактов;

— определении размера и учете приемлемости остаточных рисков проектной компании [4, с.150].

Независимый контроль и оценка рисков используются не только в проектном финансировании. Любое финансирование проектов связано с риском, но процесс распределения рисков на основании статей контрактов и привлечение финансирования — это характерные черты проектного финансирования. Основные аспекты, рассматриваемые в процессе анализа рисков, могут быть сформированы следующим образом:

— эффективность (жизнеспособность) проекта;

— риски завершения работ: к определенной дате и с определенным бюджетом;

Система управления рисками в банковской деятельности и ее совершенствования

Главная > Реферат >Менеджмент

Учена степень, ученое звание,

Должность, название организации

СИСТЕМА УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ В БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И ЕЁ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ

Казахстанские коммерческие банки, как субъект рыночной экономики, в своей деятельности неизбежно сталкиваются с риском. Воздействие внутренних и внешних факторов экономической среды, в которой функционируют кредитные институты, непредсказуемость результатов работы банков, заставляет уделять внимание качеству управления риском банковской деятельности. В силу специфики банковского бизнеса, риск является обязательным и непременным условием. Любая банковская операция или в целом составные части банковского дела на практике связаны с угрозами потерь, которые в одних случаях можно предсказать математически, а в других случаях невозможно даже представить. С целью минимизации рисков, сопутствующих банковской деятельности, банки формируют систему управления банковскими рисками.

Система управления банковскими рисками — это совокупность приемов (способов и методов) работы персонала банка, позволяющих обеспечить положительный финансовый результат при наличии неопределенности в условиях деятельности, прогнозировать наступление рискового события и принимать меры к исключению или снижению его отрицательных последствий.

Эта система управления может быть описана на основе разных критериев. Исходя из видов банковских рисков, в этой системе можно выделить блоки управления кредитным риском, риском несбалансированной ликвидности, процентным, операционным, потери доходности, а также комплексные блоки, связанные с рисками, возникающими в процессе отдельных направлений деятельности кредитной организации. При другой системе классификации рисков в качестве самостоятельных блоков выделяются подсистемы управления индивидуальными (частными) рисками и блок управления совокупными рисками. К первому блоку относятся управление риском кредитной сделки и других видов операций банка, ко второму — управление рисками различных портфелей банка — кредитного, торгового, инвестиционного, привлеченных ресурсов и т.д.

Выбор стратегии работы банка осуществляется на основе изучения рынка банковских услуг и отдельных его сегментов. К числу наиболее рисковых стратегий относятся, как известно, стратегия лидера и стратегия, связанная с продажей новых услуг на новом рынке. Рисковость этих стратегий сглаживается, если банк на других сегментах рынка продолжает работать со старой клиентурой, предлагая ей отработанный пакет услуг. Относительно рискована и стратегия работы с VIP-клиентами, предполагающая индивидуализацию услуг.

Система отслеживания рисков включает способы выявления (идентификации) риска, приемы оценки риска, механизм мониторинга риска.

Механизм защиты банка от риска складывается из текущего регулирования риска и методов его минимизации. При этом под текущим регулированием риска понимается отслеживание критических показателей и принятие на этой основе оперативных решений по операциям банка.

Наконец, в аспекте организации процесса управления рисками рассматриваемая система предполагает выделение следующих элементов управления:

оценка степени риска;

Все элементы этого описания системы управления банковскими рисками, представляют собой различное сочетание приемов, способов и методов работы персонала банка. Остановимся подробнее на отдельных элементах данного построения системы.

Субъекты управления банковскими рисками зависят от размеров и структуры банка. Но общим для всех банков является то, что к их числу можно отнести:

руководство банка, отвечающее за стратегию и тактику банка, направленные на рост прибыли при допустимом уровне рисков;

комитеты, принимающие решения о степени определенных видов фундаментальных рисков, которые может принять на себя банк;

подразделение банка, занимающееся планированием его деятельности;

функциональные подразделения, отвечающие за коммерческие риски, связанные с направлениями деятельности этих подразделений;

аналитические подразделения, предоставляющие информацию для принятия решений по банковским рискам;

службы внутреннего аудита и контроля, способствующие минимизации операционных рисков и выявлению критических показателей, сигнализирующих о возможности возникновения рисковой ситуации;

юридический отдел, контролирующий правовые риски.

Идентификация риска заключается в выявлении областей (зон) риска. Последние специфичны для различных видов риска.

Идентификация риска предполагает не только выявление зон риска, но также практических выгод и возможных негативных последствий для банка, связанных с этими зонами.

Для идентификации риска, как и других элементов системы управления им, большое значение имеет хорошая информационная база, складывающаяся из сбора и обработки соответствующей информации. Дело в том, что отсутствие соответствующей информации — важный фактор любого риска.

Для оценки степени риска используется качественный и количественный анализ.

Качественный анализ — это анализ источников и потенциальных зон риска, определяемых его факторами. Поэтому качественный анализ опирается на четкое выделение факторов, перечень которых специфичен для каждого вида банковского риска. В последующих разделах этим факторам уделяется большое внимание. Модель качественного анализа показывается на примере анализа кредитного портфеля банка.

Количественный анализ риска преследует цель численно определить, т.е. формализовать степень риска. В количественном анализе можно выделить условно несколько блоков:

выбор критериев оценки степени риска;

определение допустимого для банка уровня отдельных видов риска;

определение фактической степени риска на основе отдельных методов;

оценка возможности увеличения или снижения риска в дальнейшем.

Критерии оценки степени риска могут быть как общими, так и специфичными для отдельных видов риска.

Наиболее разработаны в экономической литературе критерии оценки кредитного риска, которые известны, как правила «си»: репутация заемщика, способность заимствовать средства, способность заработать средства для погашения долга в ходе текущей деятельности, капитал заемщика, обеспечение кредита, условия кредитной операции, контроль (соответствие операции законодательной базе и стандартам).

Можно выделить критерии оценки и других видов риска:

процентный риск: влияние движения процента по активным и пассивным операциям на финансовый результат деятельности банка, длительность окупаемости операции за счет процентного дохода, степень чувствительности активов и пассивов к изменению процентных ставок в данном периоде;

операционный риск: влияние качества персонала на результаты работы банка; степень вероятности возникновения ошибок при совершении операций, связанная с организацией и технологией производственного процесса в банке; влияние внешних факторов на ошибочность принимаемых решений;

риск несбалансированной ликвидности: качество активов и пассивов, соответствие структуры активов и пассивов по суммам, срокам, степени ликвидности и востребованности.

Допустимый размер рисков различного вида должен фиксироваться через стандарты (лимиты и нормативные показатели), отражаемые в документе о политике банка на предстоящий период. Эти стандарты определяются на основе бизнес-плана. К их числу можно отнести:

долю отдельных сегментов в портфеле активов банка, кредитном портфеле, торговом и инвестиционных портфелях;

соотношение кредитов и депозитов;

уровень показателей качества кредитного портфеля;

долю просроченных и пролонгированных ссуд;

долю МБК в ресурсах банка;

уровень показателей ликвидности баланса и достаточности капитальной базы;

стандартные требования к заемщикам банка (по длительности участия в данной сфере бизнеса, соответствию среднеотраслевым экономическим показателям, ликвидности баланса и т.д.).

Оценка фактической степени риска банка может основываться на двух приемах — оценка уровня показателей риска и классификации активов по группам риска. В основе классификации показателей риска могут лежать сфера риска и вид показателя. В зависимости от сферы риска, которая связана с объектом его оценки, выделяются методы оценки совокупного (портфельного) риска банка, индивидуального риска (связанного с конкретным продуктом, услугой, операцией, контрагентом), комплексного риска (связанного с определенным направлением деятельности банка).

В качестве показателей оценки степени риска могут использоваться:

прогнозируемый размер потерь;

показатели сегментации портфелей банка (портфель активов, кредитный, депозитных ресурсов, инвестиционный, торговый портфели и т.д.).

Наиболее распространен коэффициентный способ оценки степени риска.

Прогнозирование размера потерь может основываться на имитационном моделировании, методе дюрации и т.д.; рассматривается в разделе, посвященном процентному риску. Показатели сегментации свойственны анализу качества портфелей банка.

Банковская практика знает несколько форм классификации активов по группам риска:

балльная система — с использованием метода взвешивания (группа риска х значимость показателя);

Мониторинг риска — это процесс регулярного анализа показателей риска применительно к его видам и принятия решений, направленных на минимизацию риска при сохранении необходимого уровня прибыльности.

Процесс мониторинга риска включает в себя: распределение обязанностей по мониторингу риска, определение системы контрольных показателей (основных и дополнительных), методы регулирования риска.

Обязанности по мониторингу рисков распределяются между функциональными подразделениями банка, его специализированными комитетами, подразделениями внутреннего контроля, аудита и анализа, казначейством или другим сводным управлением банка, его менеджерами. При этом функциональные подразделения банка отвечают за управление коммерческими рисками, а комитеты и сводные подразделения — фундаментальными рисками.

Круг контрольных показателей включает финансовые коэффициенты, лимиты по операциям, структуре портфеля активов и пассивов, их сегментов, стандарты для контрагентов банка (например, для заемщиков, эмитентов ценных бумаг, банков-партнеров).

Регулирование представляет собой совокупность методов, направленных на защиту банка от риска. Эти методы условно можно разделить на четыре группы:

методы предотвращения рисков;

методы перевода рисков;

методы распределения рисков;

методы поглощения рисков.

К методам регулирования риска можно отнести:

создание резервов на покрытие убытков в соответствии с видами операций банка, порядок использования этих резервов;

порядок покрытия потерь собственным капиталом банка;

определение шкалы различных типов маржи (процентной, залоговой и т.д.), основанной на степени риска;

контроль за качеством кредитного портфеля;

отслеживание критических показателей в разрезе видов риска;

диверсификация операций с учетом факторов риска;

операции с производными финансовыми инструментами;

мотивацию бизнес-подразделений и персонала, связанного с рисковыми операциями банка;

ценообразование (процентные ставки, комиссии) с учетом риска;

установление лимитов на рисковые операции;

хеджирование индивидуальных рисков.

Мировой и отечественный опыт коммерческих кредитных организаций позволяет сформулировать принципы построения внутрибанковской системы управления рисками:

комплексность, т.е. единая структура системы управления для всех видов риска;

дифференцированность, т.е. специфика содержания отдельных элементов системы применительно к типам банковских рисков;

единство информационной базы;

координация управления различными видами рисков.

Для совершенствования системы управления банковскими рисками необходимо:

с учетом вышеуказанных принципов совершенствования системы управления рисками сформулировать во внутрибанковских документах стратегию и задачи управления;

установить принципы определения, оценки и диагностики риска в качестве основы при постановке приоритетных стратегий и задач и обеспечить сбалансированную защиту интересов всех лиц, имеющих отношение к банку;

использовать данные принципы в качестве базы для создания важнейших процедур управленческого контроля, в том числе при создании схемы организационной структуры, подготовке документов о делегировании полномочий, а также технических заданий;

определить процедуры обеспечения ответственности, самооценки и оценки результатов деятельности в соответствии с принципами управления риском и системы контроля, использовать данные процедуры в качестве факторов совершенствования процесса управления;

ориентируясь на вышеупомянутые принципы и процедуры, следует разрабатывать механизм мониторинга и обратной связи в целях обеспечения высокого качества процедур, оценки и проверки их соблюдения.

Опираясь на эти рекомендации банковские учреждения могут сформировать по настоящему действенную систему управления банковскими рисками, отвечающую всем требованиям регулирующих органов, международных финансовых инвесторов и институтов.

Основы банковского дела. Учебник. / Под ред. Э.А. Козловской. – М.: Финансовая статистика, 1995

Грабовый С.А. Риски в современном бизнесе. Учебник. – М.: Банки и биржи, 1995

Соколинская Н.Э. Стратегия управления банковскими рисками. – М.: Соминтэк, 1998

Абишев М.Н., Абишев Н.Д. О ведущей роли системы управления рисками в деятельности и развитии БВУ. // Аль Пари, 2003, № 2, стр. 28-30

Утебаев М.С. Толковый финансово-кредитный словарь. – Алматы: Экономика, 2000

Данная статья затрагивает вопросы функционирования системы управления банковскими рисками. Рассматривая природу зарождения банковских рисков, автор делает основной упор на методологию их анализа, как основной способ их минимизации.

Подробно автор рассмотрел оценку, прогнозирование и регулирование рисков в банковской деятельности.

В качестве заключения в статье приведены предложения, направленные на совершенствование системы управления банковскими рисками.

Управление рисками

Система управления рисками Банка направлена на выявление, анализ и ограничение рисков, возникающих в процессе деятельности кредитной организации, на установление методов управления рисками и организационно-функциональных аспектов системы управления рисками в Банке.
Система основана на рекомендациях Базельского Комитета по контролю за банковской деятельностью, а также рекомендациях Банка России по управлению рисками в финансово-кредитных институтах.
Основная цель системы управления рисками – сохранение и рост собственного капитала Банка, а также поддержание ликвидности и платежеспособности Банка.

В основу системы управления рисками Банка положены следующие принципы:

  • Лимитирование потенциальных потерь – все операции Банка, подверженные рискам осуществляются в пределах установленных лимитов или ограничений, связанных с определенными видами рисков;
  • Своевременная оценка рисков – все новые продукты и сделки анализируются на предмет выявления связанных рисков, по итогам проведенного анализа возможных факторов риска устанавливается система лимитов/ограничений, а также определяются процедуры контроля;
  • Постоянный мониторинг внешних и внутренних факторов риска по открытым лимитам на операции, а также достаточности капитала на покрытие рисков;;
  • Сохранение оптимального соотношения риск-доходность по операциям Банка;
  • Четкое разграничение обязанностей между подразделениями в целях устранения возможности возникновения конфликта интересов и обеспечения эффективной системы риск-менеджмента;
  • Разграничение функций анализа и принятия решений между подразделениями и коллегиальными органами.

Рыночный риск — риск изменения справедливой стоимости финансовых инструментов или будущих потоков денежных средств по ним в связи с изменениями рыночных цен. Рыночные риски возникают по открытым позициям по процентным, валютным и долевым инструментам, каждый из которых подвержен риску общих и специфических изменений на рынке.

К рыночным рискам относятся:

  • фондовый риск;
  • валютный риск;
  • процентный риск.

При регулировании рыночными рисками Банк учитывает и соблюдает все требования, установленные нормативными актами Банка России, и использует внутренние модели, которые основаны на рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору.

В целях ограничения потенциальных потерь, связанных с рыночным риском, банк осуществляет следующие процедуры:

  • Регулярная оценка экономического капитала, который необходим для покрытия рыночных рисков.
  • Установление лимитов и жесткий контроль их исполнения.
  • Количественная оценка в соответствии с методикой Value at Risk (VAR)
  • Анализ чувствительности баланса Банка к изменениям рыночных параметров (процентных ставок, валютных курсов и т.д.), а также оценка устойчивости Банка к их резким колебаниям (стресс-тестирование).

Кредитный риск – это риск возникновения финансовых потерь в связи с отказом, задержкой или частичным неисполнением контрагентом принятых финансовых обязательств. Кредитный риск является наиболее значимым в деятельности Банка и возникает преимущественно в отношении операций кредитования, операций с контрагентами на финансовых рынках, приобретением долговых ценных бумаг и векселей, а также в отношении внебалансовых финансовых инструментов

Банк контролирует кредитный риск посредством:

  • установления лимитов на одного заемщика и группы связанных заемщиков, а также на виды финансовых инструментов, подверженных кредитному риску.
  • всесторонняя оценка контрагентов, которая включает в себя анализ бизнеса заемщика, его финансового состояния, кредитной истории, структуры сделки, целей кредитования, а также оценку качества предлагаемого обеспечения и соответствие всех необходимых юридических документов заемщика требованиям законодательства.
  • жесткий контроль лимитов в пределах установленных значений на ежедневной основе.
  • все лимиты банка утверждаются Комитетом по управлению активами, пассивами и Структура лимитов регулярно пересматривается.

Анализ кредитных рисков осуществляется на основе утвержденных Банком инструкций и методик, разработанных в соответствии с мировыми требованиями в данном направлении, необходимых и достаточных для анализа кредитного риска в тех сферах, в которых работает Банк.

Банк соблюдает обязательные нормативы, установленные в соответствии с требованиями Банка России в отношении величины риска на заемщика/группу связанных заемщиков (норматив Н6), объема крупных кредитов (Н7)

Банк на регулярной основе осуществляет мониторинг:

  • качества залога;
  • качества исполнения обязательств контрагентами;
  • кредитоспособности заемщиков/контрагентов;
  • соответствия условий заключаемых сделок установленным лимитам;
  • прочих факторов риска, связанных с деятельностью контрагентов.

Риск ликвидности возникает при несовпадении сроков требования по активным операциям со сроками погашения по обязательствам.

Для эффективного управления риском ликвидности раздельно осуществляется управление риском текущей ликвидности и срочной ликвидности.

Обязанности по контролю текущей ликвидности возложены на Департамент Казначейства – ежедневно на основе составления платежного календаря и прогноза потребности в ресурсах.

Мониторинг состояния срочной ликвидности осуществляется путем регулярного составления текущего и прогнозных отчетов о разрывах по срокам погашения активов и пассивов, которые рассматриваются Комитетом по управлению активами, пассивами и являются основой для принятия решений в отношении управления ликвидностью Банка.

В целях ограничения риска ликвидности Банк устанавливает лимиты на максимально допустимые разрывы между требованиями и обязательствами по срокам до погашения.

Операционные и правовые риски

Политика управления операционным риском в Инвестиционном Банке «ВЕСТА» (ООО) основана на предложениях Базельского Комитета по банковскому надзору, рекомендациях банка России, Концепции управления рисками Банка.

Настоящая Политика определяет основные методологические и организационно-функциональные аспекты системы управления операционным риском Банка.

Основными задачами системы управления операционным риском являются:

  • минимизация вероятности понесения Банком операционных убытков;
  • минимизация размера убытков Банка, в случае наступления события вызывающего операционные убытки.

Операционный риск представляет собой вероятность потерь в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности Банка и (или) требованиям действующего законодательства внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения сотрудниками Банка и (или) иными лицами (вследствие некомпетентности, непреднамеренных или умышленных действий или бездействия), несоразмерности (недостаточности) функциональных возможностей (характеристик) применяемых Банком информационных, технологических и других систем и (или) их отказов (нарушений функционирования), а также в результате воздействия внешних событий.

С целью классификации и систематизации операционные риски подразделяются на следующие основные группы:

  • учетный риск,
  • административный риск,
  • риск информационных технологий;
  • кадровый риск;
  • транспортный риск;
  • риск внешнего воздействия.

Учетный риск связан с некорректным, несвоевременным, неполным или неадекватным отражением в учете Банка информации о его деятельности.

Административный риск связан, в первую очередь, с недостатками организационно-функциональной структуры Банка.

Риск информационных технологий характеризует вероятность прямого ущерба или несанкционированного раскрытия информации вследствие нарушений в работе аппаратного комплекса, программного обеспечения, систем защиты информационных технологий.

Кадровый риск связан с возможными потерями в результате принятия неверных или неэффективных управленческих решений, некомпетентных действий или бездействия персонала Банка и т.п.

Транспортный риск представляет собой вероятность прямых потерь при транспортировке денежной наличности, а также косвенных потерь, связанных с ограничением возможностей развития бизнеса.

Риск внешнего воздействия связан с вероятностью стихийных бедствий, злоумышленных действий сторонних организаций и/или физических лиц, а также иных сторонних воздействий.

Управление правовым риском осуществляется в целях уменьшения (исключения) возможных убытков, в том числе в виде выплат денежных средств на основании постановлений (решений) судов.

Задачами системы управления правовым риском являются:

  • своевременное выявление факторов событий влияющих на уровень правового риска;
  • проведение комплекса мероприятий, направленных на снижение уровня правового риска.

Основные методы минимизации правового риска в Банке:

  • стандартизация банковских операций и других сделок (порядки, процедуры, технологии осуществления операций и сделок, заключения договоров);
  • установление внутреннего порядка согласования (визирования) заключаемых Банком договоров и проводимых банковских операций и других сделок, отличных от стандартизированных;
  • анализ влияния факторов правового риска (как в совокупности, так и в разрезе их классификации) на показатели деятельности Банка;
  • осуществление на постоянной основе мониторинга изменений законодательства Российской Федерации;
  • прямое подчинение Правового Управления Банка Председателю Правления Банка;
  • оптимизация нагрузки на сотрудников Правового Управления Банка, обеспечивающая постоянное повышение квалификации;
  • обеспечение доступа максимального количества служащих к актуальной информации по законодательству, посредством реализованной системы доступа к информационно-справочной системе «Консультант+» ;
  • систематическое информирование Правовым Управлением служащих Банка об изменениях законодательства;
  • стимулирование служащих в зависимости от влияния их деятельности на уровень правового риска.
  • ведение аналитической базы данных об убытках Банка от правового риска, отражающую сведения о размере убытков, причинах их возникновения и методах возмещения, а также сведения о факторах увеличения правового риска (убытки от правового риска и факторы увеличения риска возможно классифицировать по принципу однородности или схожести ситуаций).

Система управления рисками

Управление рисками в ОАО «Банк развития Республики Беларусь» является составной частью корпоративной культуры и позволяет обеспечить финансовую надежность Банка для реализации стратегических целей, поставленных акционерами.

В основу системы управления рисками Банка положены рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору, Национального банка Республики Беларусь и разработки международной банковской практики в данном направлении.

Сформированная в Банке система управления рисками базируется на следующих основных принципах:

  • Принцип осведомленности. Банк осведомлен обо всех основных присущих банковской деятельности рисках. Принятие решений о проведении любой операции (сделки) производится после всестороннего анализа рисков, возникающих в результате такой операции (сделки). Каждый работник Банка осведомлен о действующей в Банке системе управления рисками и участвует в процессе управления рисками в рамках выполняемых должностных обязанностей.
  • Принцип адекватности. Сформированная в Банке организационная структура, применяемые процедуры и инструменты риск-менеджмента адекватны масштабу и сложности осуществляемых банковских операций и иной деятельности. Уровень одобрения операции (сделки) зависит от величины присущего ей риска (чем выше риск, тем выше уровень принятия решения о возможности ее совершения).
  • Принцип распределения ответственности. Банк обеспечивает постоянное участие органов управления в организации и функционировании системы управления рисками, а также четкое распределение полномочий по управлению рисками и ответственности между Наблюдательным советом, Комитетом по рискам Наблюдательного совета, Комитетом по аудиту Наблюдательного совета, Правлением, иными коллегиальными органами и должностными лицами Банка, подразделением по управлению рисками, подразделениями, генерирующими риски, и взаимодействие между всеми указанными участниками процесса управления рисками.
  • Принцип непрерывности и интеграции. Управление рисками является непрерывным процессом, интегрированным в бизнес-процессы путем включения в них контрольных операций, позволяющих не допустить нарушения установленных ограничений на уровень (величину) риска, а также производить мониторинг фактического уровня (величины) риска.
  • Принцип независимости. В банке функционирует подразделение по управлению рисками, являющееся независимым от подразделений, генерирующих риски, что обеспечивается его непосредственным подчинением должностному лицу, ответственному за управление рисками в Банке, которое напрямую подчиняется Председателю Правления.
  • Принцип комплексности. Банк обеспечивает формирование комплексной системы управления рисками, которые могут оказывать влияние на деятельность Банка. Координация деятельности по управлению всеми рисками Банка осуществляется подразделением по управлению рисками.
  • Принцип информированности. В Банке формируется система управленческой отчетности о функционировании системы управления рисками и уровне (величине) рисков, посредством которой с установленной периодичностью осуществляется информирование органов управления Банком.
  • Принцип совершенствования. Банк осуществляет постоянное совершенствование системы управления рисками с учетом результатов периодической оценки ее эффективности.

Банк в своей деятельности сталкивается с основными видами банковских рисков, такими как кредитный риск, страновой риск, рыночный риск, процентный риск банковского портфеля, риск ликвидности, операционный риск, стратегический риск, риск потери деловой репутации, риск концентрации.

Организационная структура системы управления рисками, генерируемые ею информационные потоки, распределение областей ответственности и полномочий должностных лиц, порядок их осуществления, порядок взаимодействия между подразделениями, подчиненность и подотчетность подразделения, осуществляющего управление рисками, порядок информационного обеспечения подразделений, ответственных за принимаемые риски, по вопросам управления рисками, порядок принятия решений организовываются Банком таким образом, чтобы исключить конфликт интересов, в том числе между подразделением, осуществляющим управление рисками, и подразделениями, генерирующими эти риски, а также подразделением, осуществляющим внутренний контроль в Банке.

В организационную структуру системы управления рисками входят: Наблюдательный совет, Комитет по управлению рисками и Комитет по аудиту, созданные при Наблюдательном совете, Правление Банка, Финансовый комитет, Кредитный комитет Банка (Кредитный комитет филиала), Комитет по работе с проблемными активами, должностное лицо, ответственное за управление рисками, подразделение риск-менеджмента, подразделение внутреннего контроля, служба аудита, структурные подразделения.

По согласованию с Наблюдательным советом (решение от 21.12.2016 №38) заместитель Председателя Правления Ясинская Н.А. назначена должностным лицом, ответственным за управление рисками.

Банк осуществляет процесс управления рисками путем постоянной идентификации, оценки, мониторинга, ограничения и контроля принимаемых рисков. Методологические подходы по управлению рисками, описание методик, моделей, состав управленческой риск-отчетности конкретизируются в отдельных локальных нормативных правовых актах Банка.